【財訊快報／陳孟朔】路透報導，美國聯準會(Fed)監管副主席鮑蔓(Michelle Bowman)上週五(18日)表示，Fed將在未來數週就大型銀行壓力測試改革最終版本進行表決，目標是提高測試透明度與可預測性，結束銀行業長期批評測試流程過於不透明、主觀且增加合規負擔的爭議。

鮑蔓指出，新制度將大幅揭露Fed壓力測試模型，包括使用的方程式、變數及其他技術細節，同時提供更多年度假設經濟情境資訊，讓銀行與市場更清楚了解測試如何得出資本要求。未來公眾也可就測試模型提出意見，Fed並計畫把壓力測試結果更多用於私下協助監管人員辨識銀行潛在弱點。

Fed另計畫改變「壓力資本緩衝」(stress capital buffer)計算方式，改採銀行最近兩次壓力測試結果的平均值，藉此降低大型銀行每年應提列資本要求的波動。鮑蔓表示，銀行本身已進行多項內部壓力測試，監管人員與銀行之間應保持更開放的資訊交流，以提高風險辨識效率。

這項改革是鮑蔓重塑銀行監管架構的重要一環。她並表示，Fed預計年底前完成兩項重大資本規則，包括巴塞爾風險基礎資本規則，以及針對全球系統重要性銀行(G-SIB)額外資本附加要求的調整；Fed預期相關改革將降低部分大型銀行必須保留的資本水準。銀行業自2024年起即透過訴訟挑戰現行壓力測試制度，因此這次改革若落地，將是近年美國大型銀行監管框架��重要轉折。