【時報記者張佳琪台北報導】關稅不確定因素降低，市場近來對關稅議題反映逐步淡化，加上普遍預期Fed將於9月降息，激勵台股人氣。法人指出，受惠於AI產業成長趨勢明確，即使考慮匯損，2025年台股企業獲利年增率仍有逾16%的高水準，2026年台股企業獲利年增率估計有兩位數成長，因此台股後市仍有高點可期，短線若急跌可分批布局，並聚焦AI題材。

台新投信臺灣AI優息動能ETF基金(00962) 研究團隊指出，自從OpenAI於2023年11月推出ChatGPT以來，生成式AI技術掀起了熱潮，生成式AI能夠產生新的文字、圖像、音樂等資料，消費者對其接受度逐漸提高，應用軟體市場也呈現百花齊放的態勢。從台積電、輝達財報及展望來看，AI成長趨勢已更加確定。

法人預估，2030年生成式AI市場規模將達到1.5兆美元，2024至2030年的年複合成長率(CAGR)達83%，全球高達90%的AI伺服器、78%的NB、55%的PC皆由台灣製造，台灣AI廠將是最大受惠者。

台新臺灣AI優息動能ETF基金(00962) 研究團隊說明，目前美國四大CSP廠展望樂觀，AI前景無虞。Mircosoft 的2025會計年度四季度資本支出為242億美元，年增率高達27%，算力仍供不應求，估計2026上半年還是會處於供不應求的狀態，預料2026會計年度一季度的資本支出將超過300億。Meta2025年全年資本支出預計達660至720億美元，優於前值640至720億美元，2026年仍將大幅成長，反映AI與基礎設施擴張需求。Amazon預計2025年資本支出達1050至1120億美元左右，年增率高達四成，大部分支出用於支援AWS基礎設施。

台新臺灣AI優息動能ETF基金(00962) 研究團隊認為，台灣AI供應鏈深具競爭優勢，將是本波AI受惠相對大的族群，布局聚焦在AI概念股的台股ETF，可掌握一籃子績優AI股後市多頭行情；短線台股若遇急跌則可分批布局台灣優息AI ETF，兼顧資本利得成長契機及配息現金流。